NUEVAS OBLIGACIONES DE REPORTE DE MIEMBROS PARA SOCIEDADES EN BVI

Los cambios forman parte de los esfuerzos para combatir los delitos financieros y reflejan las recomendaciones de la Caribbean Financial Action Task Force (GAFIC), así como otros compromisos internacionales asumidos por las BVI.

Las nuevas regulaciones se centran en la implementación de requisitos más estrictos para la presentación de información sobre beneficiarios finales y accionistas de las sociedades registradas. Estas medidas buscan incrementar la transparencia y fortalecer los estándares de cumplimiento en el marco global de lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

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SUSTITUCIÓN DEL SISTEMA BOSS

De acuerdo a los cambios introducidos por la BVI Business Companies (Amendment) Act, 2024 y la BVI Business Companies and Limited Partnerships (Beneficial Ownership) Regulations, 2024, el sistema Beneficial Ownership Secure System (BOSS) será reemplazado como plataforma para la declaración de beneficiarios finales, Sin embargo, seguirá funcionando como registro para el cumplimiento de las normativas relacionadas con la sustancia económica.

El Registrar of Corporate Affairs, por medio del sistema VIRRGIN, será el nuevo encargado de recibir la información sobre beneficiarios finales. Además de las personas naturales que posean o controlen al menos el 10% de la empresa (por participación legal, económica o derechos de voto), también se agrega la obligación de presentar el Registro de Miembros de la sociedad (“ROM”)

Información Obligatoria de Miembros y Beneficiarios Finales que deberá ser registrada:

• Nombres completos
• Domicilio
• Fecha de nacimiento
• Género (nuevo requisito)
• Ocupación (nuevo requisito)
• Porcentaje (%) de participación accionaria o de control final
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ACCESO AL REGISTRO

La información proporcionada no será accesible al público en general, sino exclusivamente para las autoridades competentes.

Sin perjuicio de lo anterior, el gobierno publicó un borrador sobre un posible procedimiento para el acceso para terceros que acrediten un “interés legítimo”, que está definido cómo una necesidad comprobable, específica y legal de acceder a la información para investigar, prevenir o detectar lavado de activos, financiamiento del terrorismo, proliferación de armas de destrucción masiva (AML/CFT/CPF) o delitos financieros graves, o para apoyar procesos legales o investigaciones regulatorias relacionadas. 

Se permitiría el acceso, debidamente justificado y bajo estrictos controles de confidencialidad siguiendo el procedimiento propuesto en el borrador, en los siguientes casos:

• Entidades Financieras y Profesionales: Instituciones sujetas a normas AML/CFT/CPF (bancos, abogados, contadores).
• Procesos Legales: Casos penales o regulatorios relacionados con delitos financieros.
• Investigadores: Periodistas, ONG y académicos en investigaciones relacionadas con delitos financieros y bajo determinadas circunstancias.

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Los beneficiarios pueden objetar el acceso a su información en caso de que:

• Existan riesgos graves como persecución o violencia.
• Sean menores de edad o legalmente incapacitados.
• La confidencialidad favorezca el interés público.

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FECHAS PARA EL CUMPLIMIENTO

• Sociedades Existentes: Tienen hasta el 30 de junio de 2025 para cumplir con la presentación de información sobre el Registro de Miembros y Beneficiarios Finales.
• Nuevas Sociedades: Deben presentar la información sobre beneficiarios finales dentro de los 30 días posteriores a su incorporación.
• Cambios en la Información: Cualquier modificación en el Registro de Miembros, Beneficiarios Finales o Directores debe notificarse dentro de los 30 días posteriores al cambio.

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En INNOVATION, estamos a su disposición para asistirles con cualquier consulta o trámite relacionado con estas nuevas disposiciones. No duden en contactarnos para obtener más información.

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